Cash flow

Čo to je: Cash flow je pohľad na firmu cez reálne peniaze: koľko vám prišlo na účet/pokladňu a koľko odišlo. Je to odpoveď na otázku: „Máme hotovosť, aby sme mohli fungovať?“
Kedy to riešite: Keď máte pocit, že „robíme veľa“, ale na účte je stále tesno, alebo keď plánujete investície a splátky.
Pozor: Zisk a cash sú dve rôzne veci. Firma môže byť v zisku a pritom nemať peniaze, lebo sú zaseknuté v zásobách alebo pohľadávkach.
Príklad: Predali ste veľa, ale zákazníci platia o 60 dní → výsledovka vyzerá dobre, cash flow môže byť zlé.
Pozri aj: Súvaha, Pohľadávky, Výkaz ziskov a strát